INSTRUCTION OF CENTRAL BANK OF THE RUSSIAN FEDERATION

of April 9, 2012 No. 2805-U

About modification of the Instruction of the Bank of Russia of February 9, 2009 No. 2181-U "About procedure for submission by credit institutions of information and documents to authorized representatives of the Bank of Russia"

1. According to the solution of the Board of directors of the Bank of Russia (N 6) to introduce the minutes of the Board of directors of the Bank of Russia of March 30, 2012 in the Instruction of the Bank of Russia of February 9, 2009 N 2181-U "About procedure for submission by credit institutions of information and documents to authorized representatives of the Bank of Russia", registered by the Ministry of Justice of the Russian Federation on February 18, 2009 N 13380 ("the Bulletin of the Bank of Russia" of February 20, 2009 N 11), the following changes.

1.1. In Item 1:

state subitem 1.2 in the following edition:

"1.2. Connected with the order other property of credit institution, including the assets which are providing the credits of the Bank of Russia including assets on which there are counter obligations of credit institution to the organization - the borrower whose book value makes more than 1 percent of book value of assets of the credit institution determined according to the Razrabotochny table for creation of the balance sheet (the published form) of the Procedure for creation and submission of the reporting under form 0409806 "Balance sheet (the published form)" (further - Razrabotochnaya the table), of the Bank of Russia established by the Instruction of November 12, 2009 N 2332-U "About the list, forms and procedure for creation and representation of forms of the reporting of credit institutions in the Central bank of the Russian Federation", the registered Ministry of Justice of the Russian Federation on December 16, 2009 N 15615, on June 18, 2010 N 17590, on December 22, 2010 N 19313, on June 20, 2011 N 21060, on December 16, 2011 N 22650 ("the Bulletin of the Bank of Russia" of December 25, 2009 N 75-76, of June 25, 2010 N 35, of December 28, 2010 N 72, of June 28, 2011 N 34, of December 23, 2011 N 73) (further - the Instruction of the Bank of Russia N 2332-U), including with obtaining and issuance of credits and loans (including the credits of the Bank of Russia), issue of guarantees and guarantees, concession of the rights of requirements, acceptance and forgiveness of debt, innovation, compensation, and also with organization of trust management;";

to add subitem 1.3 after the words "on the obtained credits (loans)" with words "(including to the credits of the Bank of Russia)".

1.2. In Item 2:

in the paragraph the second "the Instruction of the Bank of Russia N 1376-U" shall be replaced with words words "the Instruction of the Bank of Russia N 2332-U";

add with the paragraph of the following content:

"In case of availability at credit institution of secured loans of the Bank of Russia the credit institution represents to the authorized representative of the Bank of Russia on its request information on the assets which are providing the specified credits including information on assets on which there are counter obligations of credit institution to the organization - the borrower, and also, in case of their availability, security agreements according to credit agreements, the statements of depositary or the registrar confirming the fact of registration of encumbrance of securities, copies of the mortgage order (in case of receipt of the credit of the Bank of Russia on the security of rights to claim according to credit agreements of the organizations according to which providing is pledge of issued securities (shares or bonds).".

1.3. In paragraphs three - the fifth Item 3 of the word "the Instruction of the Bank of Russia N 1376-U" shall be replaced with words "the Instruction of the Bank of Russia N 2332-U".

1.4. In notes to appendix 1:

in paragraph eight of Item 3 of the word "the reference book SWIFT" shall be replaced with words "reference book SWIFT BIC";

in paragraph three of item 4 of the word "reference book SWIFT" in the corresponding case shall be replaced with words "reference book SWIFT BIC" in the corresponding case;

in paragraph four of Item 7 of the word "object of providing" in the corresponding case shall be replaced with words "subject of pledge or other type of providing" in the corresponding case.

1.5. In notes to appendix 2:

in paragraph three of Item 3 of the word "the reference book SWIFT" shall be replaced with words "reference book SWIFT BIC";

in item 4:

in paragraph three of the word "reference book SWIFT" in the corresponding case shall be replaced with words "reference book SWIFT BIC" in the corresponding case;

to add the paragraph of the sixth with words "(in the presence)";

in paragraphs seven and the eighth Item 6 of the word "total quantity of the voices falling on voting shares or components the authorized or share capital, deposits" shall be replaced with words shares of credit institution "voting shares (share in the authorized capital) of credit institution".

1.6. In notes to appendix 3:

in paragraph three of Item 2 of the word "the reference book SWIFT" shall be replaced with words "reference book SWIFT BIC";

in Item 3:

in paragraph four of the word "reference book SWIFT" shall be replaced with words "reference book SWIFT BIC";

in paragraph five of the word "reference book SWIFT" in the corresponding case shall be replaced with words "reference book SWIFT BIC" in the corresponding case;

to add the paragraph of the sixth with words "(in the presence)";

in paragraphs seven and the eighth Item 5 of the word "total quantity of the voices falling on voting shares or components the authorized or share capital, deposits" shall be replaced with words shares of credit institution "voting shares (share in the authorized capital) of credit institution".

1.7. In notes to appendix 4:

in paragraph three of Item 2 of the word "the reference book SWIFT" shall be replaced with words "reference book SWIFT BIC";

in paragraph three of Item 3 of the word "reference book SWIFT" in the corresponding case shall be replaced with words "reference book SWIFT BIC" in the corresponding case.

1.8. State appendix 5 in edition of appendix to this Instruction.

2. This Instruction becomes effective after 10 days after day of its official publication in "the Bulletin of the Bank of Russia".

Appendix

to the Instruction of the Bank of Russia of April 9, 2012 No. 2805-U "About modification of the Instruction of the Bank of Russia of February 9, 2009 No. 2181-U "About procedure for submission by credit institutions of information and documents to authorized representatives of the Bank of Russia"

"Appendix 5

to the Instruction of the Bank of Russia of February 9, 2009 No. 2181-U "About procedure for submission by credit institutions of information and documents to authorized representatives of the Bank of Russia"

 
    СВЕДЕНИЯ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ ЗАЕМЩИКОВ, ЭМИТЕНТОВ,
                          ПРИНЦИПАЛОВ, ДОЛЖНИКОВ

по состоянию на "__" ___________ г.
Полное фирменное и сокращенное фирменное наименования кредитной организации
___________________________________________________________________________
Регистрационный номер (рег. N) _______________________
Признак сделок (операций) _________________
                                                                тыс. рублей
Раздел 1. Общие сведения о заемщиках, эмитентах, принципалах, должниках
+---+------------+-----------+----------------------------------+----------------+-----------+-----------+-------------+
¦ N ¦Наименование¦Иденти-    ¦        Кредитная история         ¦   Источники    ¦Кредитовые ¦   Дата    ¦Обязательства¦
¦п/п¦ заемщика,  ¦фикационный¦                                  ¦   погашения    ¦обороты по ¦регистрации¦  заемщика   ¦
¦   ¦ эмитента,  ¦номер      ¦                                  ¦кредита (займа, ¦расчетному ¦ заемщика, ¦ включены в  ¦
¦   ¦ принципала ¦           ¦                                  ¦  требований)и  ¦   счету   ¦ эмитента, ¦   состав    ¦
¦   ¦  должника  ¦           ¦                                  ¦     уплаты     ¦ заемщика, ¦принципала,¦  активов,   ¦
¦   ¦            ¦           ¦                                  ¦   процентов,   ¦ эмитента, ¦ должника  ¦принимаемых в¦
¦   ¦            ¦           ¦                                  ¦ уплаты (платы) ¦принципала,¦           ¦ обеспечение ¦
¦   ¦            ¦           ¦                                  ¦  комиссии за   ¦ должника, ¦           ¦  кредитов   ¦
¦   ¦            ¦           ¦                                  ¦   полученную   ¦открытому в¦           ¦Банка России ¦
¦   ¦            ¦           ¦                                  ¦    гарантию    ¦ кредитной ¦           ¦             ¦
¦   ¦            ¦           ¦                                  ¦(поручительство)¦организации¦           ¦             ¦
¦   ¦            ¦           ¦                                  ¦                ¦    за     ¦           ¦             ¦
¦   ¦            ¦           ¦                                  ¦                ¦последние 6¦           ¦             ¦
¦   ¦            ¦           ¦                                  ¦                ¦  месяцев  ¦           ¦             ¦
¦   ¦            ¦           +------+-----------+---------------+                +-----------+-----------+-------------+
¦   ¦            ¦           ¦ дата ¦общая сумма¦     сумма     ¦                ¦           ¦           ¦             ¦
¦   ¦            ¦           ¦начала¦полученных ¦ возвращенных  ¦                ¦           ¦           ¦             ¦
¦   ¦            ¦           ¦      ¦ кредитов  ¦   кредитов    ¦                ¦           ¦           ¦             ¦
¦   ¦            ¦           ¦      ¦ (займов,  ¦   (займов),   ¦                ¦           ¦           ¦             ¦
¦   ¦            ¦           ¦      ¦требований,¦ прекращенных  ¦                ¦           ¦           ¦             ¦
¦   ¦            ¦           ¦      ¦ гарантий) ¦   гарантий    ¦                ¦           ¦           ¦             ¦
¦   ¦            ¦           ¦      ¦           ¦(поручительств)¦                ¦           ¦           ¦             ¦
+---+------------+-----------+------+-----------+---------------+----------------+-----------+-----------+-------------+
¦ 1 ¦     2      ¦     3     ¦  4   ¦     5     ¦       6       ¦       7        ¦     8     ¦     9     ¦     10      ¦
+---+------------+-----------+------+-----------+---------------+----------------+-----------+-----------+-------------+
¦   ¦            ¦           ¦      ¦           ¦               ¦                ¦           ¦           ¦             ¦
+---+------------+-----------+------+-----------+---------------+----------------+-----------+-----------+-------------+
Раздел 2. Оценка  финансового  состояния  заемщика,  эмитента,  принципала,
должника
+---+---------------------+---------------------+---------------------+---------------------+-------------+
¦ N ¦   Основные статьи   ¦   Основные статьи   ¦    Чистые активы    ¦   Основные статьи   ¦    Дата     ¦
¦п/п¦   актива баланса    ¦   пассива баланса   ¦                     ¦ отчета о прибылях и ¦ составления ¦
¦   ¦                     ¦                     ¦                     ¦       убытках       ¦бухгалтерской¦
¦   +-----------+---------+-----------+---------+-----------+---------+---------+-----------+ отчетности, ¦
¦   ¦     на    ¦   на    ¦ на начало ¦   на    ¦ на начало ¦   на    ¦   за    ¦    за     ¦ из которой  ¦
¦   ¦  начало   ¦отчетную ¦ отчетного ¦отчетную ¦ отчетного ¦отчетную ¦отчетный ¦аналогичный¦  приведены  ¦
¦   ¦ отчетного ¦  дату   ¦ периода/на¦  дату   ¦периода/на ¦  дату   ¦ период  ¦  период   ¦ показатели  ¦
¦   ¦ периода/на¦отчетного¦31 декабря ¦отчетного¦31 декабря ¦отчетного¦         ¦предыдущего¦  раздела 2  ¦
¦   ¦31 декабря ¦ периода ¦предыдущего¦ периода ¦предыдущего¦ периода ¦         ¦   года    ¦             ¦
¦   ¦предыдущего¦         ¦   года    ¦         ¦   года    ¦         ¦         ¦           ¦             ¦
¦   ¦   года    ¦         ¦           ¦         ¦           ¦         ¦         ¦           ¦             ¦
¦   +----+------+---+-----+----+------+---+-----+           ¦         +---+-----+----+------+             ¦
¦   ¦код ¦сумма ¦код¦сумма¦код ¦сумма ¦код¦сумма¦           ¦         ¦код¦сумма¦код ¦сумма ¦             ¦
+---+----+------+---+-----+----+------+---+-----+-----------+---------+---+-----+----+------+-------------+
¦ 1 ¦ 2  ¦  3   ¦ 4 ¦  5  ¦ 6  ¦  7   ¦ 8 ¦  9  ¦    10     ¦   11    ¦12 ¦ 13  ¦ 14 ¦  15  ¦     16      ¦
+---+----+------+---+-----+----+------+---+-----+-----------+---------+---+-----+----+------+-------------+
¦   ¦    ¦      ¦   ¦     ¦    ¦      ¦   ¦     ¦           ¦         ¦   ¦     ¦    ¦      ¦             ¦
+---+----+------+---+-----+----+------+---+-----+-----------+---------+---+-----+----+------+-------------+
Раздел 3. Наличие у кредитной  организации  обязательств  перед  заемщиком,
эмитентом, принципалом, должником
+----+---------------+------------------+----------------------+----------+
¦ N  ¦      Вид      ¦    Стоимость     ¦   Срок исполнения    ¦Примечание¦
¦п/п ¦ обязательства ¦  обязательства   ¦    обязательства     ¦          ¦
¦    ¦               ¦   (тыс. руб.)    ¦                      ¦          ¦
+----+---------------+------------------+----------------------+----------+
¦ 1  ¦       2       ¦        3         ¦          4           ¦    5     ¦
+----+---------------+------------------+----------------------+----------+
¦    ¦               ¦                  ¦                      ¦          ¦
+----+---------------+------------------+----------------------+----------+
Руководитель                      (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер                 (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель                       (Ф.И.О.)
Телефон:                  "__" __________ ____ г.
   

 Примечания.
    1. Таблица заполняется на основе имеющейся у кредитной организации информации, 
используемой ею для оценки финансового положения заемщика, эмитента, принципала, должника, 
включая правоустанавливающие документы заемщика, эмитента, принципала, должника, 
бухгалтерскую, налоговую, статистическую отчетность, иные документы, предоставленные 
указанными лицами для оценки их финансового положения.
     Таблица заполняется кредитной организацией:
     1) в отношении заемщиков, эмитентов, принципалов, должников по сделкам (операциям), 
предполагаемым к совершению, или
     2) в отношении заемщиков, эмитентов, принципалов, должников по совершенным сделкам 
(операциям).
     По строке "Признак сделок (операций)" проставляется условный код "01" при заполнении 
таблицы в отношении заемщиков, эмитентов, принципалов, должников по предполагаемым к 
совершению сделкам (операциям), условный код "02" - при заполнении таблицы в отношении 
заемщиков, эмитентов, принципалов, должников по совершенным сделкам (операциям).
     2. В графе 2 раздела 1 указывается наименование заемщика, эмитента, принципала, 
должника:
     кредитной организации - резидента - в соответствии с Книгой государственной регистрации 
кредитных организаций;
     кредитной организации - нерезидента, являющейся участником системы СВИФТ, - в 
соответствии со справочником SWIFT BIC;
     юридического лица - резидента (некредитной организации) - в соответствии с записью о его 
регистрации в Едином государственном реестре юридических лиц;
     юридического лица - нерезидента, в том числе кредитной организации, не являющейся 
участником системы СВИФТ, - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных 
документах;
     физического лица - фамилия, имя, отчество.
     3. В графе 3 раздела 1 по каждому заемщику, эмитенту, принципалу, должнику указывается:
     для кредитных организаций - резидентов - регистрационный номер кредитной организации в 
соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
     для кредитных организаций - нерезидентов, включенных в справочник SWIFT BIC, - в 
соответствии со справочником SWIFT BIC;
     для юридических лиц - нерезидентов, в том числе кредитных организаций - нерезидентов, не 
являющихся участниками системы СВИФТ, - "НР";
     для юридических лиц - резидентов (некредитной организации) - основной государственный 
регистрационный номер (ОГРН);
     для физических лиц - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) (при наличии).
     4. При заполнении графы 4 и 9 раздела 1 используется формат "дд.мм.гггг", где: "дд" - день 
месяца, "мм" - порядковый номер месяца, "гггг" - год.
     5. В графе 7 раздела 1 источники погашения кредита (займа, требований) и уплаты 
процентов указываются с использованием следующих кодов:
     1 - выручка от текущей деятельности;
     2 - прибыль от ввода в эксплуатацию объекта капитального вложения;
     3 - другие источники (указать, какие).
     6. Графа 9 раздела 1 заполняется только в отношении заемщиков, эмитентов, принципалов, 
должников - юридических лиц.
     7. Графа 10 раздела 1 заполняется при наличии у кредитной организации кредитов Банка 
России. В случае если обязательства заемщика - юридического лица включены в состав активов, 
принятых в обеспечение кредитов Банка России, проставляется "1", в иных случаях - "0".
     8. В графе 1 раздела 2 указывается порядковый номер заемщика, эмитента, принципала, 
должника, указанный в разделе 1 настоящего приложения.
     9. Информация в разделе 2 об основных статьях активов и пассивов баланса, отчета о 
прибылях и убытках и о размере чистых активов приводится на основании бухгалтерской 
отчетности заемщика, эмитента, принципала, должника, составленной на отчетную дату, 
предшествующую дате принятия решения о приобретении ценной бумаги (требования), выдачи 
кредита, займа, гарантии либо дате совершения вышеуказанной сделки (операции).
     В графах 2, 3, 6, 7 и 10 раздела 2 приводятся данные на начало отчетного периода для 
отчетности, составленной за 2010 год и ранее, и данные на 31 декабря предыдущего года, 
начиная с отчетности за 1 квартал 2011 года.
     Графы 2 - 12, 14 раздела 2 заполняются только в отношении заемщиков, эмитентов, 
принципалов, должников - юридических лиц, графы 13, 15 и 16 раздела 2 - в отношении 
юридических и физических лиц, при этом в данных графах для физических лиц указываются 
полученные ими доходы. При заполнении графы 16 раздела 2 используется формат "дд.мм.гггг.", 
где: "дд" - день месяца, "мм" - порядковый номер месяца, "гггг" - год.
     10. Информация в разделе 2 по графам с наименованием "код" кодируется с 
использованием кодов строк в формах бухгалтерской отчетности, указываемых в годовой 
бухгалтерской отчетности организации, представляемой в органы государственной статистики и 
другие органы исполнительной власти, предусмотренных в приложении 4 к Приказу Министерства 
финансов Российской Федерации от 2 июля 2010 года N 66н "О формах бухгалтерской отчетности 
организаций", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 2 августа 
2010 года N 18023, 13 декабря 2011 года N 22599 (Бюллетень нормативных актов федеральных 
органов исполнительной власти, 2010, N 35, "Российская газета" от 26 декабря 2011 года), в том 
числе:
     в графах 2 и 4 раздела 2 коды Бухгалтерского баланса организаций (код 1000) 1100 (итого 
внеоборотных активов), 1110 (нематериальные активы), 1150 (основные средства), 1170 
(финансовые вложения), 1190 (прочие внеоборотные активы), 1200 (итого оборотных активов), 
1210 (запасы), 1230 (дебиторская задолженность), 1240 (финансовые вложения (за исключением 
денежных эквивалентов)), 1250 (денежные средства и денежные эквиваленты), 1260 (прочие 
оборотные активы), 1600 (баланс (актив));
     в графах 6 и 8 раздела 2 коды Бухгалтерского баланса организаций (код 1000) 1300 (итого 
капитал), 1310 (уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)), 1320 
(собственные акции, выкупленные у акционеров), 1340 (переоценка внеоборотных активов), 1350 
(добавочный капитал (без переоценки)), 1360 (резервный капитал), 1370 (нераспределенная 
прибыль (непокрытый убыток)), 1400 (итого долгосрочных обязательств), 1410 (долгосрочные 
заемные средства), 1450 (прочие долгосрочные обязательства), 1500 (итого краткосрочных 
обязательств), 1510 (краткосрочные заемные обязательства), 1520 (краткосрочная кредиторская 
задолженность), 1530 (доходы будущих периодов), 1550 (прочие краткосрочные обязательства), 
1700 (баланс (пассив));
     в графах 12 и 14 раздела 2 коды Отчета о прибылях и убытках организаций (код 2000) 2100 
(валовая прибыль (убыток)), 2110 (выручка), 2120 (себестоимость продаж), 2200 (прибыль (убыток) 
от продаж), 2210 (коммерческие расходы), 2220 (управленческие расходы), 2300 (прибыль 
(убыток) до налогообложения), 2320 (проценты к получению), 2330 (проценты к уплате), 2340 
(прочие доходы), 2350 (прочие расходы), 2400 (чистая прибыль (убыток)), 2500 (совокупный 
финансовый результат периода), 2510 (результат от переоценки внеоборотных активов, не 
включаемый в чистую прибыль (убыток)), 2520 (результат от прочих операций, не включаемый в 
чистую прибыль (убыток) периода).
     11. В графе 1 раздела 3 указывается порядковый номер заемщика, эмитента, принципала, 
должника, указанный в разделе 1 настоящего приложения.
     12. В графе 2 раздела 3 указывается вид обязательства в соответствии с нижеприведенной 
классификацией:

     СУБОРД - субординированный кредит (депозит, заем, облигационный заем);
     БД - наличие банковского депозита (вклада);
     ИО - иное обязательство.
     13. При заполнении графы 4 раздела 3 используется формат "дд.мм.гггг.", где: "дд" - день 
месяца, "мм" - порядковый номер месяца, "гггг" - год.
     14. В графе 5 раздела 3 указывается вид иного обязательства (ИО), а также иная 
существенная информация.".
     
      

Disclaimer! This text was translated by AI translator and is not a valid juridical document. No warranty. No claim. More info